サービス概要

一般NISA
つみたてNISA

一般NISA

口座を開設できる方

日本にお住まいの20歳以上の方（口座を開設する年の1月1日現在）

2023年1月1日以降は18歳以上の方

買付可能額

年間の買付可能額120万円まで

その年に使用しなかった買付可能額を翌年に繰り越せません。
新規投資が対象となるため、現在保有している株式や投資信託を一般NISA口座に移すことはできません。

非課税となる期間

一般NISA口座で購入した年を含めて5年後の12月末まで（受渡日ベース）

つみたてNISA

口座を開設できる方

日本にお住まいの20歳以上の方（口座を開設する年の1月1日現在）

2023年1月1日以降は18歳以上の方

買付可能額

年間の買付可能額40万円まで

お取引は、定期的に継続した買付（積立）の必要があります。

その年に使用しなかった買付可能額を翌年に繰り越せません。
新規投資が対象となるため、現在保有している株式や投資信託を一般NISA口座に移すことはできません。

非課税となる期間

つみたてNISA口座で購入した年を含めて20年後の12月末まで（受渡日ベース）

注意点（一般NISA・つみたてNISA共通）

「一般NISA口座」と「つみたてNISA口座」の併用はできません。年ごとにいずれかを選択することができます。
一般NISA口座で保有の国内上場株式等の配当金等を非課税で受取るためには、「証券口座でのお受取り（株式数比例配分方式）」の選択が必要です。
一般NISA口座からつみたてNISA口座へのロールオーバー、つみたてNISA口座から一般NISA口座へのロールオーバーは制度上認められていません。（一般NISA口座で5年間の非課税期間が満了した資産を、つみたてNISA口座に移すこと（ロールオーバー）はできません。）
一般NISA口座とつみたてNISA口座でお取引された場合、翌年まで区分変更（一般NISA口座⇔つみたてNISA口座）ができませんので、ご注意ください。
分配金コースが再投資型の投資信託をお持ちで、区分変更（一般NISA口座⇔つみたてNISA口座）した場合、変更後のNISA口座（一般NISA・つみたてNISA）ではなく、特定口座（特定口座を開設していない場合は一般口座）で再投資が行われますので、ご注意ください。（例：一般NISA口座で保有している分配金コースが再投資型の投資信託の分配金は、つみたてNISA口座へ区分変更後は、特定口座または一般口座での受取りとなります。）
一般NISA口座の開設にはマイナンバーの登録が必要です。
一般NISA口座の廃止は、非課税口座廃止届出書等のご提出が必要となります。カスタマーサービスセンターまでご連絡ください。
証券総合取引口座を解約された場合、出国し非居住者となった場合、または死亡した場合、一般NISA口座が閉鎖されます。なお、閉鎖日以降に配当金等が発生した場合は、遡及して課税されます。
出国し非居住者となった場合、死亡した場合につきましては、出国日または死亡日が一般NISA口座の閉鎖日とみなされます。なお、閉鎖日以降に配当金等が発生した場合は、遡及して課税されます。
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