トータルリターンと評価損益は、使用目的や算出式が異なりますので、算出結果は一致しません。
トータルリターンは、お客様の投資収支（キャッシュフロー）で損益を評価する指標であるのに対し、評価損益は、 譲渡損益（課税対象）の損益を評価する指標です。 どちらが正しいという判断ではなく、目的・用途に合わせてご利用ください。
| トータルリターン | 評価損益（譲渡損益） | |
|---|---|---|
| 目的・用途 |
お客様の投資収支を計算したもの。 支払った金額（買付・再投資）に対する受け取った金額 （分配金・解約金額）との差額で損益を評価。 |
譲渡損益（課税対象かどうか）に用いる金額を計算したもの。 平均取得価額と現在の基準価額の 差で損益を評価。損益は課税対象。 |
| 算出式 | 現在の評価金額+累計受取分配金額+累計解約金額-累計買付金額 | 現在の評価金額-（平均取得価額×保有口数÷単位口数） |
| 確定申告 | 利用できない | 利用できる |
| 分配金 | 受取分配金・再投資分配金ともに算出に含む | 受取分配金は算出に含まない |
| 元本払戻金 （特別分配金） |
分配金額として算出に含む | 個別元本の修正（切り崩し）を行う。 |
お客様の投資収支を計算したもので、支払った金額（買付・再投資）に対する受け取った金額（分配金・解約金額）との差額で損益を評価します。なお、分配金は、元本払戻金か普通分配金かを問わず、支払われた分配金として算出します。
譲渡損益（課税対象かどうか）に用いる金額を計算したものです。平均取得価額と現在の基準価額の差で損益を評価します。損益は課税対象となります。なお、元本払戻金（特別分配金）が発生している場合は、個別元本から元本払戻金額（特別分配金）を修正（切り崩し）いたします。
元本払戻金（特別分配金の特徴）
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